Бізнес-план



Сторінка6/8
Дата конвертації10.01.2019
Розмір1.14 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8

2.6. Фінансовий аналіз

Фінансування Харківського професійного ліцею машинобудування здійснюється за рахунок коштів бюджету Київського району м. Харкова, на підставі кошторису, затвердженого Управлінням освіти адміністрації Київського району Харківської міської ради та згідно з щомісячних заявок.

Планування кошторису надходжень та видатків ліцею проводиться на підставі заявок.

Навчання учнів здійснюється за рахунок бюджетних коштів.

Харківський професійний ліцей машинобудування використовує доходи, отримані від оренди виробничих площ приміщень, обладнання, що не використовується в навчальному процесі; доходи, отримані від виробничої практики учнів 50%; навчання учнів за контрактною формою, добровільні грошові внески, матеріальні цінності, одержані від підприємств, установ, організацій, окремих громад та батьків учнів (спеціальний фонд бюджету).

Фінансова звітність здійснюється на підставі кошторису, затвердженого Управлінням освіти адміністрації Київського району Харківської міської ради. Витрати розписані згідно діючих КЕКВ, фінансування здійснюється відповідно до заявок в межах виділених лімітів.


Річний бюджет Харківського професійного ліцею машинобудування за 2016-2020 рр.


Назва статті

Обсяг статті

2016

2017

2018

2019

2020

Оплата праці

2288571

2669181

2815986

3013105

3224022

Нарахування за заробітну плату

503485

587220

619517

662883

709285

Придбання предметів, матеріалів, інвентарю

7462

151845

199865

213856

228825

Компенсація дітям – сиротам на придбання одягу і взуття, м’який інвентар

32538

60604

24269

25968

27786

Компенсація за харчування дітей – сиріт

626793

582771

614823

657861

703911

Видатки на відрядження

2000

2162

2281

2441

2612

Поточний ремонт обладнання, інвентарю, будівель

-

347189

365474

391057

418431

Оплата телекомунікаційних послуг

1963

2050

2800

2996

3206

Оплата послуг по утриманню установи

28037

32553

34517

36933

39519

Оплата комунальних послуг

936694

992265

1046872

1120153

1198564

Стипендія учням

1687672

1755108

1851639

1981254

2119941

Придбання обладнання і предметів довгострокового користування

-

-

-

-

-

Придбання медикаментів

-

2050

2163

2314

2476

Всього

6115215

7184998

7580206

8110821

8678578



В структурі розподілу річного бюджету на 2016 рік 37,5% займає заробітна плата працівників ліцею, а також 8% - нарахування на заробітну плату (єдиний соціальний внесок), 27,6% - виплата стипендії учням ліцею. Видатки на утримання та придбання предметів і матеріалів займає менше 1%. Видатки на оплату комунальних послуг ліцею становлять – 15,3%. Видатки на харчування учнів з числа дітей сиріт становлять – 10,2%. Видатки на придбання обладнання і предметів довгострокового користування та капітальний ремонт відсутні.

Харківський професійний ліцей машинобудування отримує кошти, як плату за послуги, що надаються бюджетним установам від оренди майна, в 2016 році планується отримати 77733 грн. та 27095 грн. від виробничої практики учнів.


Розподіл спеціального фонду бюджету у 2016 – 2020 р.р.


Назва статті

Обсяг статті

2016

2017

2018

2019

2020

Заробітна плата

5948

6364

6810

7287

7797

Нарахування на заробітну плату

1309

1401

1499

1604

1716

Придбання предметів, матеріалів, інвентарю

19883

25000

26750

40000

42800

Оплата транспортних послуг та утримання транспортних засобів

3740

4002

4282

4582

4902

Поточний ремонт обладнання, інвентарю та будівель

11000

32800

35096

47552

50880

Оплата телекомунікаційний послуг

944

1010

1081

1157

1238

Оплата видатків на утримання обов’язкових платежів до бюджету (в т.ч. ПДВ, податок на землю)

13193

14116

15105

16162

17293

Видатки на відрядження

1100

1400

1800

2010

2500

Оплата комунальних послуг

43562

46611

49874

53566

57100

Придбання обладнання і предметів довгострокового користування

4149

12800

15120

20312

26500

Всього

104828

145504

157417

194232

212726



По відношенню до видатків 2014 року у 2015 році відмічено зріст заробітної плати, стипендії. Загалом обсяг видатків залишився без змін. Капітальні видатки не передбачені.





Надходження до спеціального фонду від орендної плати за приміщення, які не використовуються в навчальних цілях.









Показники економічного і соціального розвитку

Харківського професійного ліцею машинобудування


з/п

Напрямки підготовки

2016

2017

2018

чол.

вартість

чол.

вартість

чол.

вартість

1

Загальні для всіх галузей

70

20978

64

23173

65

24779

2

Загальні професії електротехнічного виробництва

154

20979

154

23174

155

24778

3

Виробництво і ремонт літальних апаратів, двигунів і обладнання

78

20978

80

23173

81

24777



Сильними сторонами фінансування Харківського професійного ліцею машинобудування є:

1. Стабільність фінансування;

2. Вчасне отримання коштів відповідно до поданих заявок на місяць;

3. Формування кошторису за принципом «знизу вгору»;

4. Гнучка система, яка дозволяє переносити кошти з однієї внутрішньої статті на іншу (навчальний заклад працює по одній статті (коду) 85.32 – вид діяльності: Професійно-технічна освіта

Слабкі сторони:

1. Недостатнє фінансування на капітальні видатки та закупу нового обладнання.





Поділіться з Вашими друзьями:
1   2   3   4   5   6   7   8


База даних захищена авторським правом ©wishenko.org 2017
звернутися до адміністрації

    Головна сторінка